Vocabulario Financiero
El sector en el que trabajamos; financiero, hipotecario, e incluso los sectores inmobiliario, y bancario, tienen su propia terminología que en muchos casos puede resultar difícil de comprender.
En IberCREDIT hemos tratado de explicar los términos más usuales que se utilizan en estos sectores.
Esperamos que le resulte de gran utilidad
A
Acreedor
El que tiene derecho a exigir el cumplimiento de una obligación o a que se le satisfaga una deuda (Ejemplo: entidad que concede un préstamo).
Acuerdo de compraventa
Documento en el que se refleja el acuerdo alcanzado entre vendedor y comprador, antes de formalizar la escritura.
Acta
Relación por escrito de los acuerdos tomados en la reunión de una Junta de Propietarios.
Activo
Conjunto de bienes y derechos que tiene una persona física o jurídica.
Administrador
Persona que organiza y dispone los bienes ajenos. El administrador de una Comunidad de Propietarios puede ser uno de los miembros de la Comunidad (presidente o secretario, principalmente) o un administrador de fincas. Su labor consistirá en llevar las cuentas, cobrar recibos, gestionar las tareas administrativas, informar sobre el contenido de la Ley de Propiedad Horizontal, es decir, se encarga de las tareas administrativas que el funcionamiento de una comunidad conlleva.
Agente de la Propiedad Inmobiliaria (API)
Profesional titulado que actúa como intermediario en una transacción inmobiliaria y que normalmente cobra como contraprestación, un porcentaje sobre el precio de la misma (comisión).
Amortización
Pago que se realiza para reducir el importe de un préstamo; devolución de una deuda.
Amortización Anticipada
Capital de un préstamo que se devuelve antes de las fechas pactadas inicialmente; puede ser parcial o total.
Apoderado
Persona que recibe poderes de otro para representarlo y proceder en su nombre.
Aportación Personal
Cantidad de dinero que el comprador de un inmueble destina a su adquisición, exceptuando el importe obtenido con financiación ajena.
Arbitrio Municipal de Plusvalía
Antigua denominación del Impuesto sobre el incremento del valor de los terrenos.
Arras
Cantidad de dinero que supone una parte del precio total de la vivienda, que el comprador entrega al vendedor como garantía de que cerrará la operación en un plazo determinado.
Arras Confirmatorias o Señal
Modalidad de arras que no da posibilidad de retractarse ni a vendedor ni a comprador.
Arras Penitenciales
Modalidad de arras en la que las dos partes tienen la opción de retractarse, perdiendo el comprador la cantidad entregada y el vendedor el doble de la cantidad recibida, según sea uno u otro el que renuncie.
Arrendador
Persona que cede el derecho a uso de un inmueble de su propiedad a un tercer a cambio de una renta.
Arrendamiento Urbano
Contrato por el cual el arrendador cede al arrendatario o inquilino el disfrute de un vivienda local de negocio por tiempo determinado y a cambio de un precio cierto.
Arrendatario
Persona obligada al pago de una renta por el derecho a uso de una vivienda, que no es de su propiedad.
Asiento
Cada una de las inscripciones que el registrador realiza en el Registro de la Propiedad, referentes a la vida de un inmueble.
Asunción de deuda
Sustitución de la persona del deudor, de forma que el antiguo deudor cede su posición jurídica pasiva a un tercero, que se subroga en la posición del mismo frente al acreedor, que permanece invariable.
Aval
Garantía de una tercera persona, normalmente un familiar del comprador (prestatario), que garantiza el pago del préstamo en caso de no hacerlo éste.
Avalista
Persona que interviene como garante en un préstamo y que asume las responsabilidades de pago en caso de que el prestatario no haga frente a la deuda y/o a sus intereses.
B
Banco de España
Es el banco central que se encarga de supervisar la solvencia y comportamiento de las entidades financieras, asesorar la gobierno, realizar las estadísticas, informe y estudios necesarios relacionados con su responsabilidad y posterior publicación, y cooperar con el SEBC (Sistema Europeo de Bancos Centrales) para reunir la información que sea necesaria en la elaboración de estadísticas, dentro del cumplimiento de sus funciones.
Es su labor también, ofrecer servicio de tesorería de la deuda Pública al Tesoro, además de a aquellas Autonomías que así lo soliciten. Las funciones en las que participa dentro del Sistema Europeo de Bancos Centrales son: definir y ejecutar la política monetaria de la Comunidad, ejecutar la política cambiaria y realizar operaciones de cambio de divisas, poseer y gestionar las reservas oficiales de divisas de los estados miembros, promover el buen funcionamiento del sistema de pagos y emitir los billetes de curso legal.
Base de cálculo
Número de días utilizado en la fórmula para calcular los intereses. Según el año natural sería 36.500 y según el año comercial sería 36.000. La mayoría de entidades usan la base 36.000 ya que los intereses son algo mayores.
Bienes Inmuebles
Los inmuebles son aquellos que tienen una situación fija y no pueden ser desplazados sin ocasionar daños a los mismos.
Bienes Patrimoniales
Bienes de propiedad privada, y aquellos afectos al Estado en los que no incurra la circunstancia de estar destinados al uso público o a algún servicio público o fomento de la riqueza nacional.
Buena Fe
Concepto que refleja la buena intención de una o varias de las personas contratantes, a la hora de firmar un contrato.
C
Cancelación
Anticipación de las cantidades pendientes de amortizar de un préstamo. Suele llevar asociada una comisión.
Cancelación Registral
Eliminación en el Registro de la Propiedad de la inscripción de la carga que figura sobre una finca. Un préstamo hipotecario puede estar totalmente pagado, pero la hipoteca figurar aún en el Registro. Para que desaparezca esa hipoteca tiene que firmarse una escritura de cancelación (que actualmente está exenta del pago del Impuesto de Actos Jurídicos Documentados) y con posterioridad ser inscrita en el Registro, anulando la carga a la que hace referencia.
Capital
Importe nominal del préstamo hipotecario, sin incluir los intereses.
Carencia
Periodo del préstamo durante el cual sólo se pagan intereses (no se paga capital), o incluso no se paga ninguna cantidad.
Carencia de Capital (o Parcial)
Periodo del préstamo en el que sólo se pagan intereses y no se amortiza principal.
Carencia Total
Periodo del préstamo en el que no se pagan ni intereses ni capital.
Cargas
Limitaciones de la propiedad de un inmueble o vinculación al pago de una obligación. Tienen que estar inscritas en el Registro de la Propiedad.
Catastro
Censo y padrón estadístico de las fincas urbanas y rústicas, cuyo objeto es dar a conocer la propiedad y sus cualidades.
CECA
Tipo de referencia oficial que se utiliza en la revisión de los préstamos a tipo de interés variable. Es el tipo medio de los tipos aplicados a préstamos personales entre uno y tres años y de los préstamos hipotecarios a más de 3 años.
Cédula de Habitabilidad
Documento que proporciona al adquirente la garantía de que la vivienda reúne las condiciones mínimas de habitabilidad. Es imprescindible para contratar el alta de algunos servicios como la luz y el gas.
Cédula Urbanística
Documento que certifica la normativa urbanística aplicable a un determinado terreno. Hace referencia al planeamiento que afecta a dicho terreno, e indica los usos autorizados, la edificabilidad, ocupación, alturas máximas, … Dicha cédula se obtiene en el Ayuntamiento.
Certificado del Administrador
Documento que expide el administrador de la Comunidad de Propietarios en el que se recoge la situación de la deuda del propietario actual con la Comunidad.
Certificado Registral
Documento legitimado y expedido por el Registro de la Propiedad, en el que se declara la situación de cargas de una finca.
Cheques
Título de pago que consiste en una orden que da el firmante o librador a una entidad de crédito en la que éste tiene dinero depositado, para que la entidad pague, con cargo a dicho depósito, a una persona determinada (cheque nominativo) o al portador del título, una cantidad cierta.
CIRBE
Central de Información de Riesgos del Banco de España, contiene los datos del endeudamiento contraído con entidades financieras españolas.
Comisión de Amortización Anticipada
Porcentaje a aplicar sobre la cantidad que se devuelve de forma anticipada, que debe ser pagada a la entidad acreedora.
Comisión de Apertura
Importe que se paga cuando se formaliza un préstamo, en contraprestación a los servicios de estudio, administración y gestión generados en la concesión. Suele ser un porcentaje sobre el capital prestado.
Comisión de cierre
Al efectuarse el último plazo del préstamo, se debe formalizar la carta de pago del banco o caja, mediante escritura pública inscrita en el Registro, la cual anula la hipoteca que existe sobre el bien. Los gastos de notaría y registro que afectan al préstamo se imputan como gasto de cierre.
Comisión de estudio
Es un pago que efectúa la entidad financiera al inicio de la operación, en concepto de cesión y análisis del préstamo. Como todas las comisiones también es negociable.
Comisión por novación
Es el pago que se hace a la entidad financiera en concepto de los gastos administrativos que le produce la modificación del contrato original. Suele calcularse como un porcentaje sobre el capital pendiente de pago.
Comisión por subrogación
Es el pago que recibe una entidad financiera por el cambio de la persona titular del préstamo. Normalmente, este cambio se produce cuando una persona adquiere una vivienda a un constructor que a su vez tenía una hipoteca sobre la vivienda.
Comisión por reclamación de cuotas impagadas
Es un pago, normalmente fijo, que se le hace a la entidad en caso de haberse devuelto algún recibo u cuota en concepto de los gastos adicionales que se generan al tener que volver a emitir el recibo.
Comprobación urbanística
Es la consulta a los planes urbanísticos correspondientes a la localidad en la que está situada la finca. Se recomienda por si hubiera un plan que afectase al inmueble que se quiere adquirir.
Comunero
El que pertenece a una Comunidad de Propietarios; tiene parte indivisa con otro u otros en un inmueble.
Comunidad de Propietarios
Colectivo formado por todos los cotitulares de un edificio dividido en régimen de propiedad horizontal. Se organiza corporativamente y carece de personalidad jurídica. Se regula por estatutos, que atenderán a los detalles de la convivencia y a la adecuada utilización de los servicios y cosas comunes.
Condición Resolutoria
Condición que garantiza una determinada obligación (pago de una cantidad aplazada) a través de la resolución del contrato, en el supuesto de que ésta no se cumpla.
Condonación
Situación que se produce cuando el acreedor de una deuda renuncia a la prestación debida por el deudor y que supone la extinción de dicha deuda.
Contingencias
Condiciones que deben tenerse en cuenta ya que pueden condicionar en gran medida la validez del contrato de la hipoteca.
Contrato
Pacto o convenio oral o escrito, entre partes, que se obligan sobre materia o cosa determinada, y a cuyo cumplimiento pueden ser obligadas.
Contribución Urbana
Ver Impuesto sobre Bienes Inmuebles (I.B.I.).
Coprestatario
Titular con otra(s) persona(s) de un préstamo.
Crédito Hipotecario
Contrato por el que una entidad financiera pone dinero a disposición del beneficiario hasta un límite señalado y por un plazo determinado, percibiendo periódicamente los intereses sobre las cantidades dispuestas, obligándose el beneficiario a devolver a la entidad las cantidades adeudadas en el plazo estipulado. En el caso de los créditos hipotecarios, la devolución de los intereses y el principal está asegurada con una garantía real.
Cuantía
Es la cantidad que la entidad de crédito concede en función del valor de tasación de la vivienda a hipotecar. Suele oscilar entre el 80% y el 100% de la tasación.
Cuenta Ahorro Vivienda
Cuenta de ahorro en la que el destino a dar a los fondos debe ser el de adquisición, construcción o rehabilitación de la vivienda habitual del titular de la misma. Las cantidades depositadas durante el ejercicio (con el límite de 1.500.000 Ptas.) tienen un 15% de deducción en la declaración de renta. El destino debe materializarse en el plazo máximo de 4 años desde la apertura (salvo las abiertas antes del 1/7/99, cuyo plazo es de 5 años).
Cuota a pagar
Es el importe que el cliente se compromete a pagar periódicamente (mensual, trimestral o anual) a la entidad financiera que le ha concedido el préstamo, en concepto de intereses y devolución del capital prestado. Lo normal es que sea constante aunque también puede ser creciente.
Cuota constante
El importe a pagar es siempre el mismo, siempre y cuando no varíe el tipo de interés.
Cuota creciente
En este caso va aumentando cada año un porcentaje prefijado. Tiene la ventaja de que se paga menos al principio, pero lógicamente la carga aumenta en el futuro. Su inconveniente es que pagan más intereses.
Cuota decreciente
El capital amortizado es siempre el mismo, reduciéndose constantemente los intereses, y así, la cuota a pagar.
Cuota de Participación
Proporción de un inmueble que corresponde a cada propietario. En función de su valor, se calculan las cargas y gastos a los que tiene que hacer frente el titular de cada vivienda.
D
Declaración de obra nueva
Escritura notarial otorgada por el contratista o promotor de un edificio, mediante la cual se hace constar el contenido de lo edificado, su superficie y su valoración fiscal.
Deducción
Beneficio fiscal, que representa una reducción del importe de la base imponible, establecido por la ley con el objetivo de cumplir fines de política económica y fiscal.
Derrama
Incremento de las cuotas de la Comunidad originado por la existencia de un gasto eventual.
Deuda
Obligación que uno tiene o devolver a otro lo que antes se le prestó.
Devengo
Momento en el cual nace la obligación de contribuir.
Deudor
El que está obligado a satisfacer una deuda.
Diferencial
Porcentaje que se añade al índice de referencia en cada revisión del tipo de interés en los préstamos de interés variable.
Disposiciones
Cantidades parciales del importe del préstamo, que se van utilizando a medida que avanza el plazo del mismo.
División Horizontal
Acto documentado en título público, mediante el cual se divide un inmueble en varias y distintas fincas regístrales independientes, con asignación a cada una de ellas de un coeficiente de copropiedad o participación en el total del inmueble. Se inscribe en el Registro de la Propiedad.
Documento Privado
Aquel que recoge la voluntad de quien lo otorga. Por ejemplo, si es una compraventa, recoge la voluntad de las partes de transmitir la propiedad de una finca. No se firma en presencia de ningún fedatario público, ni se inscribe en ningún Registro.
Documento Público
Documento que recoge la voluntad de quien lo otorga y es autorizado por un Notario, lo que le faculta para ser inscrito en el Registro de la Propiedad. Se conoce comúnmente como escritura, y algunas de las más frecuentes son: hipoteca, compraventa, obra nueva, división horizontal, etc.
E
Edificabilidad
Se define como metro cuadrado de techo construido dividido por metro cuadrado de solar. Definida para la superficie construida sobre rasante, salvo cuando expresamente se indique otra cosa.
Enajenar
Transmisión a otro sujeto del derecho que se ostenta. Asociado al contrato de compraventa.
Escritura
Documento público firmado y autorizado por un Notario que da fe de su contenido y que lo faculta para ser inscrito en el Registro.
Escritura de compraventa
Documento oficial, expedido por un notario, donde constan las cláusulas y condiciones que se hayan pactado entre comprador y vendedor. Para que tenga efectos frente a terceros debe estar inscrita en el Registro de la Propiedad.
Escritura de hipoteca
Documento oficial, expedido por un notario, donde constan las cláusulas y condiciones que se han pactado entre acreedor y deudor de un préstamo o crédito hipotecario. Para que tenga efectos frente a tercero debe estar inscrita en el Registro de la Propiedad.
Escritura pública
Documento notarial público firmado y autorizado por un Notario que da fe de su contenido y constituye el único documento público obligatorio que lo faculta para ser inscrito en el Registro.
Estatutos
Reglas que tienen fuerza de ley para el gobierno de un organismo. Sirven para regular la actuación de la Comunidad de Propietarios.
Euribor
Índice de referencia oficial. Es la media simple de los tipos de interés diarios, aplicados para las operaciones cruzadas al plazo de un año en el mercado de depósitos interbancarios de la zona de la Unión Monetaria, entre las 64 entidades financieras con mayor nivel de negocio.
Exonerar
Liberar de una obligación
F
Facultades urbanísticas
Facultades que integran el contenido urbanístico de la propiedad inmobiliaria y que se integra mediante la adquisición sucesiva de los derechos a urbanizar, aprovechamiento urbanístico, edificar y de edificación.
Fallido
Persona que no puede pagar la deuda que tiene. También puede hacer referencia a la propia deuda.
Fecha Contable
Fecha en la que se contabiliza, se registra o imputa. No es válida para ningún cálculo.
Fecha Valor
Fecha en la que una operación se realiza, que sirve de referencia para cualquier cálculo (intereses, por ejemplo). No implica movimiento físico de dinero, sólo el nacimiento de un deber u obligación, o el reconocimiento de los mismos.
Fedatario Público
Denominación genérica aplicable al Notario y a otros funcionarios que dan fe pública.
Fiador
Es el que garantiza el cumplimiento de una obligación de otro.
Fianza
Cantidad entregada a cuenta para preservar el derecho de compra del inmueble, que se perderá en caso de no efectuar dicha compra con las condiciones pactadas, y le será devuelto por un valor doble, si el vendedor no cumple lo estipulado.
Financiación
Cantidad de dinero que presta un banco o caja de ahorros para comprar un inmueble.
Firma de la escritura
El titular del préstamo, tiene tres días hábiles para estudiar la escritura del préstamo en el despacho del notario, antes de la firma de la misma.
Finca
Término con que se designa a un inmueble en el Registro de la Propiedad. Cada vivienda se dice que es una "finca registral".
Folleto Informativo
La O.M. De 5/5/94 sobre la transparencia de los préstamos hipotecarios y la Circular 5/94 del Banco de España que la desarrolla, establece que las Entidades de Crédito tendrán a disposición de sus clientes folletos informativos que incluyan con carácter orientativo las características financieras y de otra índole de los préstamos hipotecarios destinados a la adquisición de la vivienda.
G
Garantía
Es la protección que se le da al asegurado contra pérdidas que haya sufrido que hayan sido causadas por el incumplimiento de un tercero.
Gastos bancarios
Los bancos suelen cobrar una comisión por la apertura de una hipoteca. Si además, se solicita una amortización anticipada, la entidad cobrará otra comisión adicional.
Gastos notaría
Es el pago que se hace a la notaría por la realización de la escritura pública de compraventa otorgada por el notario. La cuantía a pagar depende de los aranceles establecidos, los cuales varían según el número de folios que tenga la escritura.
Gestoría
Sociedad que se encarga de la tramitación de las escrituras de compraventa y préstamo hipotecario hasta su perfecta inscripción en el Registro de la Propiedad. Los honorarios que cobra la gestoría por este servicio son deducibles en la declaración de renta.
Gravamen
Carga impuesta sobre un inmueble.
H
Hecho Imponible
Hecho de naturaleza jurídica o económica, cuya realización conlleva el nacimiento de una obligación tributaria.
Hipoteca
Derecho real que se constituye en garantía del cumplimiento de unas obligaciones contraídas con un tercero (préstamo, letras). Además del pago del principal, garantiza el cobro de los intereses ordinarios, moratorios, costas y gastos derivados de la eventual reclamación judicial en caso de incumplimiento en el pago. Aunque no exclusivamente, las hipotecas más habituales recaen sobre bienes inmuebles. Se formalizan en documento público y sus derechos se constituyen con la inscripción en el Registro de la Propiedad.
Hipotecante
Persona que afecta un bien inmueble de su propiedad en garantía del cumplimiento de una obligación propia o ajena.
I
Impuesto de Actos Jurídicos Documentados (IAJD)
Impuesto que grava los actos formalizados en documento público, inscribible y con cuantía económica, como las compraventas e hipotecas. Su importe es el 0,5% de la responsabilidad hipotecaria en el caso de las hipotecas, y del importe escriturado en la compraventa de viviendas nuevas.
Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP)
Impuesto que grava las segundas y posteriores transmisiones de patrimonio que implican un intercambio de bienes. El tipo actual es el 7% en la mayoría del territorio español, aunque hay excepciones.
Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI)
Tasa municipal que grava la propiedad de una finca. Se cobra anualmente y su importe depende del valor catastral asignado a la finca. Anteriormente se denominaba "Contribución Territorial Urbana".
Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (PLUSVALÍA)
Impuesto municipal que grava el aumento de valor de los terrenos. También se conoce como plusvalía. Por Ley es el vendedor el sujeto pasivo del impuesto, salvo pacto en contrario, en cuyo caso deberá quedar reflejado en la escritura pública de compraventa. La cantidad depende de los años transcurridos desde la última liquidación, el municipio, e incluso la zona donde se halle situada la vivienda dentro del municipio.
Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA)
Impuesto que grava la primera transmisión de bienes inmuebles cuyo importe es el 7% del importe escriturado. En Canarias este impuesto se sustituye por el IGIC y su importe es el 5% del importe escriturado.
Índice banca privada
Es el tipo medio de las operaciones de créditos de los bancos.
Indiviso
Se refiere a aquellas fincas que no tiene partición posible.
Inmatriculación
Primera inscripción de una finca en el Registro de la Propiedad. La inmatriculación supone la apertura de folio registral y la asignación de un número a dicha finca.
Inmueble
Las tierras, edificios, caminos, construcciones y minas, y los adornos, artefactos o derechos a los cuales atribuye la ley consideración de inmuebles.
Inscripción Registral
Cada una de las anotaciones practicadas en el Registro de la Propiedad Inmobiliaria. Las más habituales son: asientos de presentación, asientos, anotaciones preventivas, cancelaciones y notas marginales.
Insolvencia
Incapacidad para cumplir con las obligaciones por falta de recursos.
Interés
Cantidad pagada como remuneración por la disposición de una suma de dinero que se toma prestada.
Interés de Demora
Porcentaje adicional que se cobra sobre las cuotas impagadas de un préstamo y proporcionalmente a los días de retraso en el pago. Su fin es resarcir al acreedor del retraso del deudor en el pago de la obligación.
Interés fijo
El tipo de interés es el mismo durante todo lo que dura el préstamo, en estos momentos es algo más elevado que el variable y los plazos son menores con lo que la cuota mensual suele ser mayor que en uno variable.
Interés mixto
El tipo de interés inicial se mantiene durante un período de seis meses o un año (incluso hasta 3 ó 5 años), a partir de ese momento, se recalcula con una periodicidad anual. El interés inicial es superior al de las hipotecas de interés variable y el plazo suele ser menor.
Interés variable
Este tipo de interés va variando con el paso del tiempo, se produce una revisión periódica del tipo de interés, que puede subir o bajar en función de dicha revisión.
Importe
Es la cantidad de dinero que la entidad financiera entrega al cliente. Por lo no supera el ochenta por ciento del valor de tasación del bien hipotecado, aunque en condiciones especiales se puede llegar a negociar el cien por cien. Para estos casos entran en juego factores como la inclusión de avalistas, hecho que ofrece mayores garantías.
Impuesto
Tributo exigido sin contraprestación, cuyo hecho imponible está causado por hechos de naturaleza jurídica o económica que revelan loa capacidad económica del sujeto que los realiza.
Impuesto de transmisiones patrimoniales
Impuesto aplicado a la compraventa de viviendas de segunda o posteriores transmisiones. Su importe es del 6 % sobre el precio escriturado. En este caso no es de aplicación el Impuesto de actos jurídicos documentados.
Impuesto sobre actos jurídicos documentados
Impuesto que recae sobre la documentación formal de determinados actos jurídicos. Este impuesto se debe pagar al formalizar la escritura de compraventa, y al firmar el préstamo hipotecario. En el caso de la formalización de la escritura, el importe asciende al 0,5 por ciento del precio escriturado, y es sólo aplicable para viviendas libres, siempre y cuando el IVA sea devengado. El porcentaje cobrado en este impuesto en el momento de constitución de la hipoteca, asciende al 0,5 por ciento de la denominada total responsabilidad hipotecaria, que es la cantidad máxima que el banco puede reclamar en caso de impago del préstamo.
Impuesto sobre el incremento del valor del inmueble vendido
Impuesto de naturaleza municipal que grava el incremento de valor de los bienes inmuebles. Este incremento en caso de venta del inmueble debe quedar reflejado en escritura pública. Su cuantía dependerá de los años transcurridos desde la última liquidación, el municipio en que se encuentra y dentro del propio municipio su localización.
Impuesto sobre el valor añadido (I.V.A.)
Impuesto indirecto únicamente aplicable en el caso de viviendas nuevas (primera transmisión). El importe a satisfacer se calcula aplicando un porcentaje sobre el precio que figure en la escritura. Este porcentaje es del 6% en vivienda libre o de protección oficial. En viviendas de protección oficial de régimen especial es del 3%. Este tipo de viviendas tributan por el impuesto de actos jurídicos documentados, equivalente al 0,5% del valor declarado de compraventa.
Impuesto sobre transmisiones patrimoniales
Es aquel que grava, entre otras cosas, la compraventa de inmuebles. Todas las segundas y sucesivas compraventas de inmuebles (de segunda mano) están sujetas a este impuesto. En general, el tipo actual es del 6% pero determinadas comunidades autónomas establecen tipos y condiciones especiales.
Impuesto sobre bienes inmuebles
Es una tasa municipal que grava la propiedad de una finca. Se cobra anualmente y se calcula según un porcentaje que se aplica al valor catastral de la finca.
IRPH
índice de referencia oficial. Tiene 3 modalidades: el de bancos (Tipo medio de los préstamos hipotecarios a más de 3 años para adquisición de vivienda libre, concedidos por los bancos); el de Cajas (la misma definición anterior pero "concedidos por las Cajas"); y el del Conjunto de Entidades (es la media de los otros 2).
J
Juicio de cognición
Vía de resolución ordinaria para los casos en los que la cantidad demandada iguala o supera las 80.001 Ptas. hasta las 800.000 Ptas.
Junta de Propietarios
Conjunto de todos los copropietarios de un inmueble, órgano supremo de la comunidad, cuyos acuerdos obligan a todos los vecinos de ésta
L
Ley de Propiedad Horizontal
Ley que regula el ámbito de la vivienda englobada en edificios plurifamiliares (por ejemplo un bloque de pisos).
Ley de Protección de Datos
Ley que tiene por objeto garantizar y proteger, en lo que concierne al tratamiento de los datos personales, las libertades públicas y los derechos fundamentales de las personas físicas y especialmente de su honor e intimidad personal y familiar.
Libre de Cargas
Se dice de la finca sobre la que no pesa ninguna limitación a su dominio. Es decir, sobre la que no existen hipotecas, censos, cláusulas resolutorias, usufructos, u otras limitaciones
Licencia de Primera Ocupación
Instrumento administrativo que autoriza a usar lo construido y acredita su conformidad respecto a lo exigido en la licencia de obra. Este documento puede ser sustitutivo de la cédula de habitabilidad.
Licencia Municipal de Obras
Documento emitido por el Ayuntamiento por el que se otorga el derecho a edificar y a iniciar las obras, acreditando la comprobación administrativa de que la obra autorizada se sujeta a condiciones urbanísticas y técnicas establecidas por las correspondientes ordenanzas municipales que rigen en su emplazamiento.
Licencia urbanística
Acto administrativo mediante el cual adquiere efectividad la posibilidad de parcelación, edificación, demolición, ocupación, aprovechamiento..., previa concreción de lo establecido al respecto en las leyes, planes de ordenación y el resto de la normativa urbanística.
Licitación
Acción de ofrecer precio por una cosa en una subasta.
Limitación de Cuota
Mecanismo del que disponen algunas hipotecas para proteger las cuotas de las subidas de los tipos de interés. Una de las posibilidades es limitar el incremento de la cuota a la subida del IPC.
M
Mancomunidad
Régimen jurídico de las obligaciones que afecta a deudores y acreedores cuando en una u otra posición jurídica existe una multiplicidad de personas. Este régimen implica el que únicamente podrá reclamarse a cada deudor la parte proporcional del crédito que le afecte y no la totalidad del mismo (a diferencia del régimen de solidaridad).
Margen
Porcentaje que se añade al índice de referencia en cada revisión del tipo de interés en los préstamos a interés variable para hallar el nuevo tipo de interés aplicable.
Memoria de Calidades
Documento que describe la naturaleza y calidad de los diferentes materiales que van a ser utilizados en la obra.
MIBOR
Índice de referencia oficial para préstamos hipotecarios firmados antes del 1/1/00. Es el precio del dinero en el mercado interbancario de Madrid, es decir, el precio al que los Bancos y Cajas se prestan dinero mutuamente. Se publicará mientras se sigan dando los requisitos técnicos necesarios para su elaboración; los días en los que no se cruza ninguna operación, se sustituye por el Euribor, para calcular la media mensual.
Minuta
Borrador de una escritura.
Mora
Falta de puntualidad en realizar la prestación, es decir, el deudor no cumple con sus obligaciones de pago en el momento debido y existe un retraso.
Moratoria
Se dice del plazo solicitado o impuesto para no hacer frente inmediatamente al pago de una deuda ya vencida.
Morosidad
Retraso en el pago de una deuda.
Moroso
El que se retrasa en el pago de sus deudas sin una causa justificada.
N
Nota Simple Registral
Documento expedido por el Registro de la Propiedad, en el que se declara la situación de cargas respecto a una finca.
Notario
Funcionario público que autoriza y da fe del contenido de determinados documentos, como son los contratos de compraventa y préstamo hipotecario. El Notario apreciará la legalidad de todas las condiciones del contrato y actúa con independencia de las partes. Sus honorarios están regulados por la ley.
Novación
Modificar los términos de un contrato tras un nuevo pacto entre las partes contratantes. En un préstamo hipotecario, según la Ley 2/94, la novación modificativa está exenta del Impuesto de Actos Jurídicos Documentados siempre que la modificación se refiera a las condiciones del tipo de interés o bien de forma conjunta al tipo de interés y al plazo de duración del préstamo.
Nota de cargo
Documento mediante el cual se informa al deudor que se ha realizado un cargo en su cuenta.
Nudo propietario
Propietario de un bien que cede su uso y disfrute a otro.
O
Operación de activo
Es una operación que conceden los bancos a sus clientes, como la concesión de créditos, préstamos, descuentos, etc., y reciben este nombre porque ésta operación se contabiliza en la parte de activo del balance del banco.
Obra Nueva (Declaración de)
Documento público donde se declara la existencia de una edificación o la construcción de una nueva. Su inscripción en el Registro de la Propiedad supone la creación de una finca registral por desaparición de la finca registral de procedencia.
Oferta Vinculante
Es el documento con una vigencia mínima de 10 días y que debe concretar hasta el último detalle de todos los elementos del préstamo hipotecario, como son: Importe y forma de entrega del préstamo, Amortización (número de cuotas, periodicidad de pago, importe y fecha de pago de la primera y última cuota, condiciones en caso de amortización parcial), interés (Nominal, si es fijo, variable y en este último caso, cómo, cuándo y en función de qué índice de referencia varía y el diferencial que se aplicará), comisiones (Comisión de apertura y de cancelación total o parcial), otros gastos que corren a cargo del prestatario (tasación, aranceles notariales y registrales, etc. TAE (Tasa Anual Equivalente).
Oferta vinculante para hipotecas nuevas
Documento que las entidades de crédito tienen obligación de entregar al cliente, y que debe tener todas las condiciones financieras del préstamo, la validez de esta oferta no puede ser inferior a diez días hábiles a partir de su fecha de entrega.
Oferta vinculante para la subrogación
Es el documento que la entidad que se quiere subrogar en una hipoteca envía a la enditas prestataria actual, con las nuevas condiciones de tipo de interés que aplicará al cliente si cambia de entidad.
Ofrecimiento de pago
Es la voluntad expresa del deudor al acreedor de cumplir con sus deudas.
Oneroso
Implica una contraprestación. Los contratos onerosos establecen una obligación para una o ambas partes contractuales.
Opción de Compra
Cláusula añadida a un contrato, mediante la cual, el oferente concede al optante o beneficiario el derecho a realizar la compra de un bien en un plazo determinado. Esta opción suele aparecer en contratos de alquiler, leasing, …
P
Pacto de retro
El pacto de retroventa o retracto convencional es aquel que se produce cuando el vendedor se reserva en el contrato de compraventa el derecho a recuperar la cosa vendida mediante la entrega del precio, gastos del contrato, gastos necesarios y útiles hechos en la cosa.
Pagaré
Título valor que contiene la promesa del librador de pagar una cantidad determinada a otra persona o a su orden, en lugar y fecha determinados.
Periodicidad de Revisión de Interés
Frecuencia con que se realiza la modificación del tipo de interés en los préstamos a tipo de interés variable.
Penalización por mora
En el caso de hacer frente a al deuda después de la fecha del vencimiento se añade a los intereses un porcentaje por pagar más tarde de la fecha pactada.
Periodo de carencia
Periodo de tiempo, al inicio de la vida del préstamo, en el que el prestatario sólo paga la parte correspondiente a los intereses, sin amortizar nada del principal.
Periodo de intereses
Es el plazo durante el cual permanece vigente e inalterado el tipo de interés inicial acordado en el préstamo. En el tipo fijo coincide con el plazo del préstamo. En el tipo variable suele ser de un año.
Plazo de Amortización
Plazo de tiempo en el que se devuelve el principal del préstamo y los intereses.
Plusvalía
Es una tasa municipal que paga el vendedor en función de la revalorización de la finca (diferencia entre lo que le costó al vendedor y el precio de la transmisión actual).
Precio de mercado
Precio habitual o de referencia para un producto o un servicio en el mercado actual, que consigue equilibrar oferta y demanda.
Prestador
Persona física o jurídica que en un contrato de préstamo deja dinero.
Préstamo a Tipo Fijo
Préstamo en el que el tipo de interés nominal permanece invariable a lo largo de la vida del préstamo, con independencia de las variaciones del mercado hipotecario.
Préstamo a Tipo Variable
Préstamo en el que el tipo de interés se revisa con una periodicidad determinada. Suele existir un tipo de interés inicial predeterminado, un período de revisión (que marca la frecuencia de la variación de tipo), un índice de referencia (que evoluciona al alza o la baja, en función de la tendencia del mercado) y un margen o diferencial que se suma al índice de referencia para establecer el nuevo tipo de interés a aplicar.
Préstamo con Techo
Préstamo hipotecario a tipo variable, en el que se han pactado unos límites máximos y/o mínimos para el tipo de interés resultante de la revisión.
Préstamo Hipotecario
Cantidad de dinero concedida, generalmente por una entidad financiera, a una persona física o jurídica, con la garantía adicional de un bien inmueble. La finalidad del préstamo puede ser muy variada pero la más habitual es la financiación de la compra de un inmueble.
Préstamo Personal
Préstamo en el que no existe más garantía que la personal del deudor: responde del pago de la deuda con todos sus bienes presentes y futuros.
Prestatario
Persona titular de un préstamo, que asume todas las obligaciones y adquiere todos los derechos del contrato que firma con la entidad financiera prestamista.
Prima
En un seguro, es lo que paga el tomador del mismo a la Compañía Aseguradora para prevenir un hecho futuro e incierto llamado siniestro. Principal Se refiere al nominal de un préstamo o a la cantidad pendiente de devolver o amortizar.
Promotor
Persona física o jurídica que decide programa y financia las obras de edificación. Los recursos pueden ser propios o ajenos. En este concepto se incluyen los propietarios que construyen en beneficio propio, a las comunidades de propietarios y las cooperativas de viviendas.
Propiedad
El máximo derecho patrimonial sobre los bienes, que otorga el poder jurídico pleno (no ilimitado) sobre éstos.
Provisión de Fondos
Cantidad de dinero que se entrega como anticipo para cubrir unos gastos ciertos, cuyo importe exacto desconocemos. Una vez obtenidas las facturas se realiza la liquidación de dicha provisión.
R
Recargo
Es el aumento de la prima que paga el asegurado para asumir un mayor riesgo de lo normal.
Redondeo
Es una práctica de simplificación de los decimales del tipo de interés aplicable. Generalmente se efectúan a cuartos (a 0,25%) u octavos de punto (a 0,125%). Hay que comprobar que el redondeo es el normal o siempre es al alza, con lo que la entidad financiera sale beneficiada. Ejemplo: si el MIBOR a un año es 3,663% y el diferencial aplicable es 1 %, el tipo de interés resultante sería de un 4,663%. Si el redondeo es al alza y a octavos, el nuevo tipo sería 4,875. Si el redondeo es al alza y a cuartos, el nuevo tipo se sería del 5%.
Reembolso
Importe devuelto de forma anticipada del capital de un préstamo. Puede ser parcial o total y suele llevar asociada una comisión.
Referencias
Ver "índice de referencia".
Registro de la Propiedad
Organismo estatal encargado de proclamar oficialmente las situaciones jurídicas que afectan a los bienes inmuebles en un momento determinado. Existe un solo Registro con multiplicidad de oficinas, distribuidas según la demarcación registral.
Resolución de Contrato
Revocación o finalización del contrato.
Resarcir
Indemnizar o compensar.
Rescindir
Dejar sin efecto un contrato por alguna causa legal.
Responsabilidad Hipotecaria
Suma de todos los conceptos que son garantizados mediante la hipoteca (el capital prestado, los intereses ordinarios y los intereses de demora, costas judiciales, gastos, etc.). Sobre esta cantidad es sobre la que se calculan los gastos de la formalización de una hipoteca.
Retención fiscal
Obligación que algunos deudores contraen legalmente de retener y ingresar al tesoro público una cantidad o porcentaje de dinero del total que deberían pagar al acreedor, a cuenta de un determinado impuesto, tributo o tasa.
Revisión
En los préstamos variables se produce cuando cambia el tipo de interés a aplicar, que se obtendrá sumando un margen al índice de referencia. Su periodicidad depende de lo pactado.
S
Saldo Pendiente
Importe de préstamo pendiente de devolver o amortizar.
Seguro de Amortización de Préstamos
Póliza que garantiza el importe del préstamo en caso de fallecimiento o invalidez del prestatario, de tal forma que el capital asegurado sirve para cancelar el préstamo, eximiendo de responsabilidad al resto de prestatarios o a los herederos del mismo.
Seguro de Vida
Póliza que garantiza la cantidad asegurada en caso de fallecimiento o invalidez del asegurado.
Seguro Multirriesgo Hogar
Póliza que cubre los posibles desperfectos que pueda sufrir una vivienda por distintas causas. En el caso de préstamos hipotecarios, la Ley Hipotecaria establece que la vivienda debe estar cubierta por un seguro contra incendios por el valor de construcción de la misma.
Sistema de Amortización
Determina la forma de cálculo de las cuotas del préstamo. El más utilizado es el sistema francés, en el que la cuota es constante si no varían el tipo de interés ni el plazo.
Sociedad de tasación
Sociedad autorizada legalmente para la valoración de los precios máximo y mínimo de un bien mediante perito-tasadores (personal especializado).
Solvencia
Es la capacidad para hacer frente a las deudas contraídas.
Subarrendar
Acción de ceder la vivienda que se ocupa. Si el subarriendo es parcial implica la cesión de una parte de las habitaciones de la vivienda a un tercero, con derecho a uso de los servicios comunes de la casa o piso.
Subrogación
Existen dos conceptos distintos: 1. Acción por la que el comprador de una finca asume los derechos y obligaciones de otra persona por razón de un préstamo anteriormente concedido con garantía de dicha finca. Es una acción muy habitual cuando se compra una vivienda nueva directamente al promotor de la misma, el cual ha obtenido un préstamo hipotecario para financiar su construcción. 2. También se conoce por subrogación el hecho jurídico de sustitución del acreedor hipotecario, es decir, el caso en que el prestatario cambia su préstamo a otra entidad financiera que le modifica sus condiciones de tipo de interés.
Subvención
Cantidades abonadas a fondo perdido por la Administración Pública a los compradores de viviendas de Protección Oficial, como parte del pago de las mismas.
Superficie computable
Es la superficie construida mas la parte proporcional de la portería, la escalera, el terrado, el jardín comunitario, etc., que le corresponde según la cuota de copropietario.
Superficie Construida
Superficie total incluyendo todos los elementos de la vivienda (muros, tabiques, instalaciones, etc.). En un bloque de viviendas, esta superficie incluirá la parte proporcional de "los elementos comunes" (portal, escalera, patios, zonas verdes, …). En base a esta superficie, se calculará la cuota de participación en los gastos de la Comunidad del piso.
Superficie Útil
Suma de los espacios interiores de la vivienda, descontando los tabiques, muros, conductos de instalaciones, vigas, etc. Puede suponer aproximadamente un 10-15% menos de la superficie construida.
T
TAE
Es la transformación de las condiciones financieras a su equivalente anual, teniendo en cuenta los gastos y las comisiones. Para su cálculo se tienen en cuenta la periodicidad de pago, el tipo de interés nominal, el plazo y las comisiones iniciales.
Tasación
Valor de un inmueble certificado por sociedades constituidas al efecto. Mediante este certificado no sólo se conoce el valor real del inmueble, sino que además sirve de referencia para obtener la financiación necesaria. Para ser válida a efectos de obtención de un préstamo hipotecario, debe ser realizada por un perito independiente y autorizado por el Ministerio de Economía y Hacienda. Su validez es de 6 meses.
Tipo de Interés
Porcentaje que se aplica al capital pendiente de un préstamo para calcular los intereses que deben abonarse.
Tipo de interés nominal
Es el que aparece en los contratos.
Tipo Sustitutivo de Referencia
Índices previstos en la escritura de un préstamo hipotecario a tipo variable o mixto, aplicables sólo en caso de que el índice de referencia pactado en primer término dejara de ser publicado oficialmente.
Título de Propiedad
Escritura que acredita la propiedad de una finca y en la que se describe la fecha y forma en que se adquirió, así como las características principales de la misma
U
Unidad de actuación
Ámbito de gestión en suelo urbano que fija el planeamiento general y que permite la distribución de cargas y beneficios resultantes de su ejecución.
Unidad de ejecución
Ámbito territorial delimitado dentro de las áreas de reparto, para permitir el cumplimiento conjunto de los deberes urbanísticos básicos, conforme a lo establecido por la legislación urbanística vigente.
Usupación
Es el modo de hacerse con la propiedad de las cosas por el uso de las mismas según las condiciones establecidas por ley.
Usufructo
Derecho de uso o disfrute que tiene una persona llamada "usufructuario", sobre una cosa propiedad de otra persona, llamada "nudo propietario". Se trata de un derecho real en cosa ajena, resultante del desglose del derecho de propiedad. El usufructo no puede durar más allá de la vida del usufructuario.
V
Valor Catastral
Valor que da el Ayuntamiento a los inmuebles a efectos tributarios y que constituye la base imponible del IBI. Está integrado por el valor del suelo o el terreno y el de la construcción, tomando como referencia su valor de mercado.
Valoración
Operación con la que los peritos realizan la tasación de un bien o derecho.
Vencimiento
Cumplimiento del plazo de una deuda.
Verificación Registral
Comprobación de la situación de la finca en el Registro de la Propiedad. Se puede hacer a través del examen directo de los libros, a través de nota simple informativa, o de una certificación del Registrador.
VPO (Vivienda de Protección Oficial)
Viviendas cuya tipología, dimensiones y precios están reglamentadas por la Administración, como condición para poder acogerse a determinadas ventajas tanto económicas como fiscales por parte de los compradores, los cuales, a su vez, deben reunir unas condiciones en cuanto a titularidad de inmuebles, ingresos familiares etc. Deben destinarse a domicilio habitual y permanente y su superficie útil máxima no debe superar los 90 m2. Las hay de promoción pública, de promoción privada, de régimen general y de régimen especial. Tienen unos precios máximos de venta determinados por módulos.
Z
Zonas Comunes
Son las zonas, dentro de un bloque de viviendas, que pertenecen a todos los integrantes de la Comunidad de Propietarios de forma proporcional (los jardines, las escaleras, los ascensores, patios, portal, ...). Esta parte proporcional se suma a la superficie útil de la vivienda para calcular la superficie construida.